Calculadora de IVA El Salvador - Ingreso neto
Calculador IVA y Renta (El Salvador)
Desglose del Cálculo
Cálculo estimado para El Salvador. Verificar con su contador. No constituye asesoría fiscal.
¿Cómo utilizar la calculadora de IVA?
Nuestra herramienta funciona en dos direcciones según tu necesidad:
Monto a Facturar (De Total a Neto):
Si ya tienes un precio final acordado con tu cliente, ingrésalo para conocer cuánto te quedará libre de impuestos.
Ingreso Neto Deseado (De Neto a Total):
Si sabes cuánto dinero quieres recibir en tu cuenta, ingresa el monto y la calculadora te dirá exactamente cuánto debes facturar incluyendo el IVA y las retenciones de renta aplicables.
Guía sobre cómo calcular IVA y Retenciones en El Salvador
Impuesto al Valor Agregado (IVA)
En El Salvador, la tasa estándar del IVA es del 13%. Este impuesto se calcula sobre el valor base de tus productos o servicios y se suma al subtotal para obtener el monto final de la factura. Sin embargo, existen escenarios específicos donde esta carga no aplica:
Empresas en Zonas Especiales (Zonas Francas y DPA):
Las compañías que operan bajo la Ley de Zonas Francas Industriales y de Comercialización o como Depósitos de Perfeccionamiento de Activo (DPA) están exentas de pagar IVA en sus compras locales. Al ser empresas netamente exportadoras, el Estado les otorga este beneficio para que sus productos sigan siendo competitivos en el mercado internacional, evitando lo que técnicamente se conoce como "exportar impuestos".
Entidades con Trato Preferencial:
Esto incluye a misiones diplomáticas, organismos internacionales y ciertas ONGs. Estas instituciones deben presentar una resolución oficial de exoneración emitida por el Ministerio de Hacienda al momento de la compra.
Dato importante: Para que la exención sea válida en tu contabilidad, estas empresas deben entregarte una copia de su resolución vigente o carnet de exoneración, y tú deberás emitir el documento como una operación exenta.
¿Cómo calcular impuestos para la venta de productos y servicios?
En El Salvador, el cálculo de impuestos cambia dependiendo de qué estés cobrando. No es lo mismo vender un artículo físico que prestar un servicio profesional. Entender estas diferencias es clave para que tus facturas sean correctas y para que sepas exactamente cuánto dinero recibirás al final.
Venta de Producto:
Si vendes una computadora en $1,000.00, el cálculo es directo: sumas el IVA y ese es el total.
Prestación de Servicio:
Si brindas una asesoría por los mismos $1,000.00 a una empresa, el cálculo incluye una retención de renta que reduce el monto que recibes en mano.
La importancia de diferenciar la facturación entre productos y servicios
Entender cómo facturar cada concepto te ayuda a:
Evitar errores en facturación:
Aplicar retenciones de renta a productos es un error común que afecta tu contabilidad.
Calcular tu ganancia real:
En los servicios, la retención de renta es un pago anticipado de tu impuesto anual, pero afecta tu efectivo inmediato.
Transparencia con el cliente:
Permite explicarle claramente a tu cliente por qué el monto de su cheque o transferencia puede variar respecto al total de la factura.
Detalle del cálculo del IVA en facturas: Fórmulas y Diferencias
Venta de Productos (Solo IVA)
Cuando vendes un producto físico, generalmente solo aplicas el 13% de IVA. No existe retención de renta en el momento de la venta entre contribuyentes estándar.
Total Producto = Base + (Base x 0.13)
Ejemplo con $15,000.00 (Venta de maquinaria):
Base: $15,000.00
IVA (13%): $1,950.00
Total a pagar por el cliente: $16,950.00
Prestación de Servicios Profesionales (IVA + Renta)
Si eres una persona natural que presta servicios a una empresa (persona jurídica), esta tiene la obligación por ley de retenerte el 10% de impuesto sobre la renta sobre el valor base.
Ingreso líquido por Servicios = (Base + IVA) - (Base x 0.10)
Ejemplo con $1,200.00 Facturados (Honorarios mensuales):
Ingreso antes de IVA: $1,061.95
+ IVA (13%): $138.05
= Monto total en factura": $1,200.00
- Retención Renta (10% del ingreso antes de IVA): $106.19
Monto que recibes (Ingreso neto líquido): $1,093.81
Si emites una factura mixta (servicios y productos), el 10% se descontará únicamente de la porción correspondiente a servicios.
Interpretación y contexto de las retenciones al momento de facturar
¿Por qué en servicios se retiene renta?
El Ministerio de Hacienda establece que las empresas deben actuar como agentes de retención para asegurar el pago del impuesto sobre la renta de los profesionales independientes.
¿Cuándo aplica la aplicación del IVA retenido (1%)?
En ambos casos (productos o servicios), si le vendes a un "Gran Contribuyente", este te retendrá el 1% del IVA sobre la base.
Retención IVA (1%) = Base x 0.01
Tips para mejorar tu gestión de impuestos
Identifica a tu cliente:
Antes de facturar, pregunta si tu cliente es una empresa (para retener renta en servicios) o un "Gran Contribuyente" (para el 1% de IVA).
Usa el factor 1.03 para servicios:
Si quieres recibir una cantidad exacta en tu cheque por servicios, divide ese monto entre 1.03. Esto te dará la base que debes poner en la factura.
Diferencia tus facturas:
Si vendes productos y también das servicios, asegúrate de que tu calculadora diferencie ambos para no perder dinero en retenciones mal aplicadas.
Proyecta tu Pago a Cuenta:
Recuerda que las ventas de productos también generan una obligación mensual de "Pago a Cuenta" de renta (normalmente el 1.75%), aunque no te lo retengan en el momento.
Revisión de documentos:
Asegúrate de que los montos de IVA y Renta aparezcan en las casillas correctas de tu Comprobante de Crédito Fiscal o Factura.
Síntesis de puntos clave al momento de facturar en El Salvador
Productos:
Generalmente solo llevan el 13% de IVA adicional a la base.
Servicios:
Se suma el 13% de IVA y se resta el 10% de renta (si el cliente es empresa).
Monto Líquido:
Es el dinero en efectivo que realmente recibes tras el cruce de impuestos.
Cálculo Inverso:
Es vital para negociar contratos de servicios y no recibir menos de lo esperado.
¿Necesitas calcular tu próxima factura? Nuestra Calculadora de IVA El Salvador ahora permite elegir entre productos y servicios para darte el monto exacto de retenciones, IVA y pago líquido de forma automática. ¡Pruébala ahora!
Descargo de responsabilidad: Esta calculadora y artículo tienen fines informativos y educativos. Para decisiones fiscales complejas, siempre recomendamos consultar con un contador o asesor financiero autorizado en El Salvador.
